开具红字发票通常用于纠正之前的发票错误，如开票金额错误或销货退回等情况。以下是开具红字发票的基本步骤：

1. 登录税务局指定的电子发票服务平台或开票系统。

2. 进入发票管理或发票填开界面。

3. 选择需要红冲的发票。

4. 如果是普通发票，点击“作废”按钮后重新打印；如果是增值税专用发票，选择“负数”按钮，输入原发票代码和号码，系统会调出原正数发票并显示为负数。

5. 核对红冲发票的信息，包括金额、税额、购买方和销售方信息等，确保无误。

6. 打印红字发票。

7. 红冲发票须连同原始发票一起收回，并等待税务局审核，审核通过后将红字发票补录进购方的账簿中。

请注意，如果购买方已经对发票进行了用途确认或入账确认，红冲流程可能需要双方确认。此外，部分情况下，如销货退回或销售折让，可以选择部分红冲，但必须选择相应的开具原因。