基金净值，也称为 每份基金单位的净资产价值

什么叫基金净值

，是指基金的总资产减去总负债后的余额，再除以基金全部发行的单位份额总数。它是衡量基金绩效表现的一个重要指标，也是投资者了解基金运作情况的关键数据之一。

具体计算公式为：

\[ \text{基金单位净值} = \frac{\text{总资产} - \text{总负债}}{\text{基金份额总数}} \]

其中：

总资产：指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等。

总负债：指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。

基金份额总数：指当时发行在外的基金份额的总量。

基金净值通常以每份基金的单位净值（Net Asset Value, NAV）表示，单位净值等于基金资产净值除以基金份额总数。开放式基金的份额总数每天都在变化，因此每日收市后，会计算并公布当日的基金单位净值。

基金净值可以分为以下几种：

单位净值：

代表基金当天的价格，每天更新一次。

累计净值：

在单位净值的基础上，加上基金自成立以来的累计现金分红。

复权净值：

在累计净值的基础上，再加上分红再投资的部分。

由于基金所投资的资产市场价格不断波动，基金净值也会随之变化，因此投资者需要每日关注基金净值的变动，以了解基金的投资表现和做出合理的投资决策。